#1 08/05/2020 11:05:41

el gringo
Membre

Ouvrir 2 nouvelles assurances-vie après 70 ans révolus !

Dans le but d'optimiser la succession et l'abattement de 30 500 €.

Article à lire : Il faut ouvrir deux nouvelles assurances-vie après 70 ans révolus ! Pour quelles raisons ?

Je copie-colle juste la conclusion (pour sauvegarde) :

CorrigeTonImpot a écrit :

Bilan : j’ouvre un ou deux contrats d’assurance-vie après 70 ans révolus ? Comment optimiser l’abattement de 30 500 € ?

Selon votre situation, le conseil n’est pas le même. Un conseiller en gestion de patrimoine compétent vous recommandera les stratégies suivantes :

Si vous n’êtes pas susceptibles de verser plus de 30 500 € en assurance-vie après 70 ans : il vous faut seulement ouvrir un nouveau contrat pour verser après 70 ans. L’objectif est de dissocier la fiscalité verte avant 70 ans (990I) de la fiscalité rouge après (757B). Ainsi, vous pourrez faire vos rachats partiels en priorité sur le contrat ouvert après 70 ans afin de ne toucher à la fiscalité verte qu’en dernier recours. Cela n’est pas possible si vous avez un seul et unique contrat car les systèmes informatiques des assureurs traiteront vos rachats partiels différemment.

Si vous êtes susceptibles de verser plus de 30 500 € en assurance-vie après 70 ans : il vous faut deux nouveaux contrats d’assurance-vie pour verser après 70 ans. Un premier sur lequel vous mettez 30 500 €. Un second sur lequel vous mettez le reste. La première raison de ce conseil est que vous dissociez la fiscalité 990I/757B comme précédemment. La seconde raison : vous pouvez faire tous vos rachats partiels/versements sur le second contrat ouvert après 70 ans. De cette manière, vous ne serez pas inquiété par le calcul paradoxal du fisc lors de la transmission. Le contrat sur lequel vous avez versé 30 500 € sera transmis en exonération pour le capital versé ET les intérêts car il n’aura pas subi de rachats partiels.

Si vous avez été mal conseillé, il n’est pas trop tard pour ouvrir un ou deux nouveaux contrats après 70 ans. N’hésitez pas à prévenir vos proches, tout contribuable en France après 70 ans est concerné. Enfin pour être parfaitement complet, ces conseils ne valent pas pour les assurances-vie ouvertes avant le 20 novembre 1991 : ces mines d’or permettent de bénéficier de la fiscalité verte à vie, même pour les sommes versées après 70 ans. Il en va de même si vous souhaitez transmettre à votre conjoint mariés ou pacsés qui est alors exonéré de toute manière.


Hors ligne

08/05/2020 11:05:41

Pub

Re : Ouvrir 2 nouvelles assurances-vie après 70 ans révolus !



Pied de page des forums

Partenaires : Fundkis